Методические указания для изучения темы «коммерческие банки» по дисциплине




Скачати 336.9 Kb.
НазваМетодические указания для изучения темы «коммерческие банки» по дисциплине
Сторінка1/3
Дата конвертації17.07.2013
Розмір336.9 Kb.
ТипМетодические указания
mir.zavantag.com > Банк > Методические указания
  1   2   3


МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ, МОЛОДЁЖИ И СПОРТА УКРАИНЫ

УКРАИНСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ ФИНАНСОВ

И МЕЖДУНАРОДНОЙ ТОРГОВЛИ
ДОНЕЦКИЙ ФИЛИАЛ
КАФЕДРА ФИНАНСОВ

МЕТОДИЧЕСКИЕ УКАЗАНИЯ ДЛЯ ИЗУЧЕНИЯ ТЕМЫ

«КОММЕРЧЕСКИЕ БАНКИ»

ПО ДИСЦИПЛИНЕ

ДЕНЬГИ И КРЕДИТ”

ДЛЯ СТУДЕНТОВ ОКР

МЛАДШИЙ СПЕЦИАЛИСТ

Область знаний - 0305 ЭКОНОМИКА И ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВО

Специальность - 5.03050801 ФИНАНСЫ И КРЕДИТ

Донецк - 2013
Автор: Алтунина Ю.А., преподаватель кафедры финансов ДФ УДУФМТ

Рассмотрено и утверждено

на заседании кафедры финансов

Протокол № 5 от 17.01.2013г.

Зав.кафедры_______________

Т.А.Хайтова, к.э.н.

СОДЕРЖАНИЕ
Введение…………………………………………………………………………………..4

Тема 12 «Коммерческие банки»….………………………………………………………5

Конспект лекций………………………………………………………………………….5

Лекция № 18………………………………………………………………………………5

Самостоятельная работа студентов……………………………………………………..9

Планы семинарских занятий……………………………………………………………17

Семинарское занятие № 18……………………………………………………………..17

Выводы после изучения темы…………………………………………………………..22

Вопросы для самоконтроля по теме 12………………………………………………...22

Литература……………………………………………………………………………….23

ВВЕДЕНИЕ
В соответствии с рабочей программой дисциплины «Деньги и кредит» тема 12 «Коммерческие банки» входит в состав модуля 4 «Кредитная система и финансовое посредничество». Изучение этой темы в соответствии с программой подготовки младших специалистов предполагает следующее распределении часов:


Всего

Аудиторные занятия

Лекции

Семинарские занятия

Самостоятельная работа студентов

8

4

2

2

4


В состав методических указаний включены: цель изучения темы, конспект лекций, вопросы для самостоятельного изучения, планы семинарских занятий, выводы после изучения темы, тесты для самоконтроля, список литературы.

^ ТЕМА 12. КОММЕРЧЕСКИЕ БАНКИ

После изучения этой темы Вы сможете:

    Объяснить сущность, понятие, назначение, происхождение и развитие коммерческих банков, их классификацию;

    Понять основы организации и специфику деятельности отдельных видов коммерческих банков;

    Охарактеризовать принципы кредитования и основные положения, которые регламентируют кредитную и инвестиционную деятельность коммерческих банков;

    Понять, что такое стабильность банков, механизм ее обеспечения и особенности становления и развития коммерческих банков в Украине.


^ Ключевые термины и понятия: банк, функции банков, задачи банков, специализированные банки, государственные банки, акционерные банки, паевые банки, структура банков, ликвидность банка, контроль за банковской деятельностью, активные операции банков, пассивные операции банков, рассчетно-кассовое обслуживание клиентов.

^ КОНСПЕКТ ЛЕКЦИЙ
ЛЕКЦИЯ №18. Банки второго уровня, их происхождение, виды и правовые основы организации.
ПЛАН.

1. Коммерческие банки, их виды и формы организации.

2. Общая характеристика банковских операций.

3. Особенности организации и функционирование коммерческих банков в Украине.
^ ЛИТЕРАТУРА: 1,2,4,7,8,9,10,11,12.
1. Банковская система Украины берет свое начало с 1991 г. и состоит из двух уровней. Основным звеном БСУ являются коммерческие банки, которые осуществляют денежно-кредитное обслуживание всех звеньев рыночной инфраструктуры.

Коммерческий банк – универсальное финансово-кредитное учреждение, которое создается для привлечения средств и дальнейшего размещения их от своего имени на условиях возвратности и платности.

Задачи КБ:

  • Обеспечение непрерывности и адекватности денежного обращения;

  • Осуществление контроля на макроуровне и микроуровне;

  • Проведение мероприятий по стабилизации национальной денежной единицы;

  • Содействие повышению эффективности экономики Украины в целом и производственной сферы в частности.

Функции КБ:

  • Посредничество при перераспределении свободных денежных ресурсов;

  • Мобилизация денежных ресурсов и вкладов клиентов;

  • Предоставление клиентам ссуд и создание новых платежных средств;

  • Осуществление расчетов между клиентами.

Процесс создания КБ - довольно сложная процедура, которая связана с оформлением множества документов, подбором кадров, оборудования, помещения и др. Разрешение на создание КБ дает ЦБ путем регистрации на основании таких документов: заявление о регистрации, учредительных документах, экономического обоснования, выводах аудиторской фирмы о финансовом состоянии основателей, сведений о профессиональной пригодности руководителей.

Классификация КБ:

  1. По форме собственности:

    • Унитарные – имеют одного владельца в лице государства или частного лица. В Украине функционируют два унитарных КБ с государственной формой собственности: Сбербанк и Укрэксимбанк (уставные фонды этих банков созданы за счет бюджетных средств и средств бюджетных учреждений);

    • Коллективные – это банки с коллективной формой собственности, так как доля капитала каждого из основателей законодательно ограничена 35% уставного фонда банка, т.е. количество основателей банка не может быть меньшей трех юридических или физических лиц. В свою очередь они делятся на: а) акционерные общества (84% всех банков в Украине); б) общества с ограниченной ответственностью.

  2. По размеру активов:

  • Малые активы;

  • Средние активы – свыше 10 млн. грн.;

  • Большие активы – свыше 1 млрд. грн.

  1. По наличию филиалов:

  • Многофилиальные – от 500 до 20000 единиц филиалов;

  • Малофилиальные– до 500 единиц филиалов;

  • Безфилиальные – не имеют филиалов.

  1. В зависимости от диапазона операций:

  • Универсальные – выполняют широкий спектр операций и предоставляют разнообразные услуги своим клиентам;

  • Специализированные – с отраслевой специализацией (обслуживают преимущественно юридических и физический лиц в пределах определенной отрасли: Энегробанк, Проминвестбанк) и с функциональной специализацией ( выполняют узкий круг специализированных операций (ипотечные, инновационные, инвестиционные банки).

Организационная структура КБ включает функциональные службы и подразделы, каждый из которых выполняет определенные операции и имеет свои права и обязанности. Основным критерием организационного построения банка являются экономическое содержание и объем операций, которые он выполняет. Департаменты, управления, отделы формируются согласно классификации банковских операций или их групп за функциональным назначением.

^ Основные инструменты правового влияния на деятельность КБ в Украине:

  1. Внешние инструменты влияния: Правительство и Верховная Рада (общеэкономическая законодательная база и банковская законодательная база); НБУ (рекомендации, положение инструкции),

  2. Внутренние инструменты влияния: устав, правила, приказы, инструкции, письменные распоряжения.



2. Независимо от формы собственности, величины капитала и специализации главной целью КБ является оперативное получение их основателями и клиентами широкого ассортиментов банковских продуктов.

^ Банковские операции – это операции, направленные на решение задач банков, т.е. те, что отображают банковскую деятельность и, как правило, связанные с движением особого товара – денег.

В современной банковской практике различают три группы банковских операций:

^ I. Пассивные операции – это операции, с помощью которых образовываются банковские ресурсы, они находят отображение в пассиве баланса КБ: депозитные, межбанковские кредиты, эмиссия ценных бумаг, взносы и др.

^ II. Активные операции – это операции, которые проводят банки с целью прибыльного использования и размещение привлеченных в ходе пассивных операций средств, они находят свое отображение в активе баланса КБ: кредитование, операции с ценными бумагами, с векселями и др.

^ III. Банковские услуги – определенные действия банка, которые являются сопутствующими при осуществлении той или другой операции, направленные на удовлетворение нужд клиента с целью увеличения доходов от банковской деятельности. Они осуществляются по доверенности клиента, за его счет и от его имени, за их выполнение банк получает комиссионное вознаграждение. Их распределяют на: традиционные (расчетно-кассовые, валютные и т.п.) и нетрадиционные (гарантийные, посреднические, трастовые, консультационные).
3. Банки играют важную роль в обществе. Они обеспечивают передачу денежного капитала из сферы накопления в сферу потребления. Благодаря банкам действует механизм распределения и перераспределения капитала между сферами и областями производства. Банки обеспечивают экономию общественных расходов обращения и рационализацию всех процессов обращения товаров и капиталов, оказывают содействие дальнейшему росту концентрации производства и капитала. Через банки мобилизуются большие капиталы, необходимые для инвестиций, расширения производства. Роль банков существенным образом изменяется в условиях дальнейшего развития рыночной экономики. Они становятся важнейшими общественными институтами, от деятельности которых в значительной мере зависит экономическое благоустройство государства в целом и каждого человека в частности. Функции банков все более выходят за пределы простого финансово-кредитного посредничества. Они становятся важным механизмом проведения государственной денежно-кредитной политики, а через нее - влияния на все экономические процессы в обществе.

Современный украинский коммерческий банк - это преимущественно универсальный банк, по организационно-правовой форме - акционерное общество, который должен функционировать в условиях жесткой конкуренции. Эти условия заставляют банки выполнять не только традиционные банковские операции (кредитование, расчеты), а и развивать нетрадиционные операции и услуги (трастовые, гарантийные, консультативные и т.п.).

Острыми проблемами развития коммерческих банков Украины является некачественная структура активов, которая приводит к возникновению большого количества проблемных банков, часть которых находится на стадии ликвидации или в стадии переведения на режим финансового оздоровления НБУ. Для предотвращения таких проблем особого внимания требует контроль и банковской надзор за деятельностью коммерческих банков.

Стабильность банковской системы напрямую связана со стабильностью коммерческих банков, что является главным условием их успешной деятельности. Стабильность коммерческого банка означает постоянную способность банка отвечать по своим обязательствам и обеспечивать прибыльность на уровне, достаточном для нормального функционирования в конкретной среде. Обеспечить стабильность можно с помощью соблюдения системы экономических нормативов, которые установлены центральным банком, и поддержания оптимального уровня прибыльности.
Вопросы для самоконтроля:

  1. Дайте определение понятию «коммерческий банк»?

  2. Каковы задачи создания и функционирования коммерческих банков?

  3. Какие вид коммерческих банков Вы знаете?

  4. Какие операции и услуги выполняют коммерческие банки?

  5. Какова роль коммерческих банков в экономике государства?


^ САМОСТОЯТЕЛЬНАЯ РАБОТА СТУДЕНТОВ
Вопросы для самостоятельного изучения.
ПЛАН.

1. Устойчивость банковской системы и механизм ее обеспечения. Понятие и значение устойчивости банков. Установление экономических нормативов деятельности коммерческих банков.

2. Создание банковских резервов.

3. Надзор за деятельностью коммерческих банков.
1. Одним из важнейших направлений экономической работы в коммерческом банке является анализ финансового состояния. Основным источником информации для этого выступают: баланс банка, отчет о финансовых результатах.

Анализ баланса дает комплексную характеристику деятельности банков на определенную дату, в нем приведена информация о наличии собственных средств, изменении в структуре привлеченных средств, состав активов и др. На основании баланса можно сделать выводы о состоянии ликвидности, доходности, возможных перспектив развития банка.

Отчет о финансовых результатах - это отчет о доходах и расходах банка (отображение финансовых потоков за определенный период времени).

Деятельность банка должна направляться на достижение конкретных целей, а именно: обеспечение стремительного роста, минимизация рисков и поддержание имиджа надежного банка при невысоком уровне выплат своим акционерам.

Главный принцип банковского менеджмента (ключевая задача) - максимизация стоимости акционерного капитала.

Почти все банки - акционерные общества или общества с ограниченной ответственностью. Акционеры и пайщики заинтересованы в росте капитала и дохода от его использования. Курсовая цена акции отображает рыночную оценку деятельности банка.

Основные показатели прибыльности:

  • Прибыль на единицу активов;

  • Прибыль на акционерный капитал;

  • Маржа прибыли (оценивает, насколько эффективно банк выполняет функцию посредника между вкладчиками и заемщиками и насколько острая конкуренция на рынке).

^ Стратегия управления активами и пассивами банка ставит основной целью максимизацию или, как минимум, стабилизацию размера маржи прибыли при условии допустимого уровня риска.

^ Принципы стратегии управления активами и пассивами:

  • Сначала устанавливаются цели банка; в их контексте применяется та или другая стратегия управления активами и пассивами. Главной целью всегда является максимизация стоимости инвестиций акционеров, т.е. достижение максимально возможной рыночной цены акций при удовлетворительном уровне риска;

  • Руководить активами и пассивами и принимать другие решения с учетом того, что они будут оказывать содействие повышению прибыли банка. Управление структурой баланса - не самоцель, а средство для достижения определенных целей;

  • В управлении банковским портфелем активов и обязательств приоритет должен принадлежать предоставлению прибыльных кредитов, которые отвечают стандартам качества, а привлечение средств должны представлять вторую по важности задачу. Если объем депозитов недостаточный, необходимые средства должны привлекаться из наиболее дешевых источников;

  • Стоимость банковского капитала зависит не только от его доходности. Все составляющие капитала имеют свою оценку, которая может изменяться под влиянием разных обстоятельств. Например, если в стране происходит девальвация национальной денежной единицы, стоимость капитала уменьшается.
  1   2   3

Схожі:

Методические указания для изучения темы «коммерческие банки» по дисциплине iconМетодические указания для изучения темы «центральные банки» по дисциплине
В соответствии с рабочей программой дисциплины «Деньги и кредит» тема 11 «Центральные банки» входит в состав модуля 4 «Кредитная...
Методические указания для изучения темы «коммерческие банки» по дисциплине iconМетодические указания для изучения темы «необходимость и сущность кредита» по дисциплине
«Деньги и кредит» тема 8 «Необходимость и сущность кредита» входит в состав модуля 3 «Теоретические основы функционирования кредита»....
Методические указания для изучения темы «коммерческие банки» по дисциплине iconМетодические указания для изучения темы «денежный рынок» по дисциплине
В соответствии с рабочей программой дисциплины «Деньги и кредит» тема 3 «Денежный рынок» входит в состав модуля 1 «Теоретические...
Методические указания для изучения темы «коммерческие банки» по дисциплине iconМетодические указания для изучения темы «денежные системы» по дисциплине
В соответствии с рабочей программой дисциплины «Деньги и кредит» тема 4 «Денежные системы» входит в состав модуля 2 «Механизм функционирования...
Методические указания для изучения темы «коммерческие банки» по дисциплине iconМетодические указания для изучения темы «инфляция и денежные реформы» по дисциплине
В соответствии с рабочей программой дисциплины «Деньги и кредит» тема 5 «Инфляция и денежные реформы» входит в состав модуля 2 «Механизм...
Методические указания для изучения темы «коммерческие банки» по дисциплине iconМетодические указания для изучения темы «количественная теория денег» по дисциплине
В соответствии с рабочей программой дисциплины «Деньги и кредит» тема 7 «Количественная теория денег» входит в состав модуля 2 «Механизм...
Методические указания для изучения темы «коммерческие банки» по дисциплине iconМетодические указания для изучения темы «сущность и функции денег» по дисциплине
В соответствии с рабочей программой дисциплины «Деньги и кредит» тема 1 «Сущность и функции денег» входит в состав модуля 1 «Теоретические...
Методические указания для изучения темы «коммерческие банки» по дисциплине iconМетодические указания для изучения темы «виды, функции и роль кредита» по дисциплине
В соответствии с рабочей программой дисциплины «Деньги и кредит» тема 9 «Виды, функции и роль кредита» входит в состав модуля 3 «Теоретические...
Методические указания для изучения темы «коммерческие банки» по дисциплине iconМетодические указания для изучения темы «валютный рынок, валютные системы» по дисциплине
В соответствии с рабочей программой дисциплины «Деньги и кредит» тема 6 «Валютный рынок, валютные системы» входит в состав модуля...
Методические указания для изучения темы «коммерческие банки» по дисциплине iconМетодические указания для изучения темы «финансовые посредники на денежном рынке» по дисциплине
Тема 10 «Финансовые посредники на денежном рынке»
Додайте кнопку на своєму сайті:
Школьные материалы


База даних захищена авторським правом © 2013
звернутися до адміністрації
mir.zavantag.com
Головна сторінка