Лабораторная работа №3 Тема: Банк и касса. Цель: Освоить создание кассовых и банковских документов Время: 2 ч

3Лабораторная работа №3

1. Выполнение работы

• 
  Изучить и законспектировать теоретические сведения.
  
• 
  Ответить на тестовые задания.
  
• 
  Проработать контрольный пример.
  
• 
  Выполнить самостоятельную работу.
  

2. ^

   Задание для самоподготовки

1. 
   Способы создания кассовых ордеров;
   
2. 
   Создание банковских документов;
   
3. 
   Обработка документов в учете;
   
4. 
   Отчеты по кассе.
   

1. 
   номер лабораторной работы;
   
2. 
   тему и цель работы;
   
3. 
   краткий конспект основных теоретических сведений.
   

1. 
   Запустить модуль Бухгалтерия:
   

• 
  ПускПрограммыПАРУС – Предприятие 7.40 ПАРУС – Бухгалтерия 7.40;
  
• 
  В поле База данных выбрать БД своей группы (Группа NN Таврика);
  
• 
  Ввести свое имя и пароль, соблюдая регистр (величину символов) и языковую раскладку;
  
• 
  ОК.
  

2. 
   Создать в Платежных документах две папки Банк и Касса:
   

• 
  ДокументыПлатежные документы;
  
• 
  Insert;
  
• 
  Ввести: Банк;
  
• 
  Выделить Платежные документы;
  
• 
  Insert;
  
• 
  Ввести: Касса.
  

3. 
   Создать приходный кассовый ордер на получение 10000 грн в кассу с расчетного счета банка:
   

• 
  В окне дерева папок выделить папку Касса;
  
• 
  «Щелчок левой» в родительском окне;
  
• 
  Insert;
  
• 
  Документ: ПКО (Прибутковий касовий ордер);
  
• 
  Плательщик: УКРСОЦБАНК;
  
• 
  Получатель: Таврика;
  
• 
  Наименование товара, работ, выполненных услуг: Получение денег с расчетного счета;
  
• 
  «Щелчок левой» в дочернем окне;
  
• 
  Insert;
  
• 
  Счет: 311;
  
• 
  Сумма: 10000;
  
• 
  Записать.
  

4. 
   Обработать кассовый документ в учете:
   

• 
  «Щелчок левой» по названию документа в родительском окне;
  
• 
  На запрос о сохранении изменений ответь Да;
  
• 
  «Щелчок левой» по названию документа в родительском окне;
  
• 
  Обработка в учете;
  
• 
  Выбрать: Отримання коштів з банку в кассу;
  
• 
  В появившемся окне создать новую папку Касса (Insert);
  
• 
  Выделить Касса;
  
• 
  Выбрать;
  
• 
  «двойной щелчок» по заголовку документа.
  

5. 
   Создать расходный кассовый ордер по выдаче на преобретение МБП из кассы 60 грн под отчет Никанорову:
   

• 
  В окне дерева папок выделить папку Касса;
  
• 
  «Щелчок левой» в родительском окне;
  
• 
  Insert;
  
• 
  Документ: ВКО (Видатковий касовий ордер);
  
• 
  Номер: 2
  
• 
  Получатель: Никаноров;
  
• 
  Плательщик: Таврика;
  
• 
  Наименование товара, работ, выполненных услуг: На приобретение МБП;
  
• 
  «Щелчок левой» в дочернем окне;
  
• 
  Insert;
  
• 
  Счет: 22;
  
• 
  Сумма: 70;
  
• 
  Записать.
  

6. 
   Обработать кассовый документ в учете (см пункт 4, где в качестве основания выбрать: Видача підзвітної суми);
   
7. 
   Распечатаь расходный кассовый ордер:
   

• 
  «Щелчок правой» по кассовому ордеру №2;
  
• 
  Печать документа;
  
• 
  Шаблон отчета: РКО;
  
• 
  Выбрать;
  
• 
  Начать.
  

8. 
   Никаноров отчитался авансовым отчетом о потраченных средствах (60 грн на 3 халата):
   

• 
  «Щелчок правой» по ордеру №2;
  
• 
  Подготовка документовАвансовый отчет;
  
• 
  В появившемся окне, с помощью кнопки Insert создать папку Отчеты;
  
• 
  Выделить папку Отчеты;
  
• 
  Выбрать;
  
• 
  Перейти на вкладку Спецификация;
  
• 
  Insert;
  
• 
  Наименование ТМЦ: Халат рабочий;
  
• 
  Количество: 3;
  
• 
  Записать;
  
• 
  Записать.
  

9. 
   Обработать в учете Авансовый отчет:
   

• 
  ДокументыАвансовые отчеты;
  
• 
  «Щелчок правой» на отчете;
  
• 
  Обработке в учетеАвансового отчета;
  
• 
  Придбання МШП через підзвітних осіб;
  
• 
  Касса;
  
• 
  Выбрать;
  
• 
  «Двойной щелчок» по заголовку документа.
  

10. 
    Остаток денежных средств, после приобретения МБП, Никаноров сдал в кассу:
    

• 
  ДокументыПлатежные документы;
  
• 
  В окне дерева папок выделить папку Касса;
  
• 
  «Щелчок левой» в родительском окне;
  
• 
  Insert;
  
• 
  Документ: ПКО (Прибутковий касовий ордер);
  
• 
  Номер: 3
  
• 
  Плательщик: Никаноров;
  
• 
  Получатель: Таврика;
  
• 
  Наименование товара, работ, выполненных услуг: Сдача остатка денежных средств в кассу;
  
• 
  «Щелчок левой» в дочернем окне;
  
• 
  Insert;
  
• 
  Счет: 372;
  
• 
  Сумма: 10;
  
• 
  Записать.
  

11. 
    Обработать кассовый документ в учете (см пункт 4, где в качестве основания выбрать: Повернення невикористаних підзвітних сум);
    
12. 
    Напечатать Вкладной лист кассовой книги:
    

• 
  Отчеты Вкладной лист кассовой книги;
  
• 
  Счет…: 301;
  
• 
  «Пробел»;
  
• 
  «Двойной щелчок»;
  
• 
  Шаблон отчетаВкладной лист;
  
• 
  Выбрать;
  
• 
  Начать;
  
• 
  Просмотреть остаток на конец дня (должен равняться 9940,00).
  

13. 
    Сдать остатки денежных средств в банк (аналогично заданию 5)
    
14. 
    Обработать кассовый документ в учете (см пункт 4, где в качестве основания выбрать: Внесення коштів на розрахунковий рахунок);
    
15. 
    Напечатать кассовую книгу:
    

• 
  ОтчетыКассовая книга;
  
• 
  Счет…: 301;
  
• 
  «Пробел»;
  
• 
  «Двойной щелчок»;
  
• 
  Шаблон отчетаКассовая книга;
  
• 
  Выбрать;
  
• 
  Начать;
  
• 
  Остаток на конец дня должен быть равен 0.
  

16. 
    Создать платежное поручение по уплате задролженности перед Химимпексом;
    

• 
  ДокументыПлатежные документы;
  
• 
  В дереве каталогов выбрать Банк;
  
• 
  «Щелчок левой» в родительском окне;
  
• 
  «Щелчок правой» ПД на закрытие задолженности;
  
• 
  Счет:631;
  
• 
  Раздел: Контрагенты;
  
• 
  Позиция: Химимпекс;
  
• 
  Установить;
  
• 
  «Двойной щелчок» по проводке;
  
• 
  Перерахування коштів постачальнику;
  
• 
  Плательщик: Таврика;
  
• 
  Наименование товара, работ, выполненных услуг: Ликидация кредиторской задолженности;
  
• 
  Записать.
  

17. 
    Обработать банковский документ в учете (см пункт 4 (создать папку Банк), где в качестве основания выбрать: Перерахування коштів постачальникам);
    
18. 
    Создать платежное поручение на уплату раннее купленной селитры в количестве 100 кг, приобретенной у Химимпекса:
    

• 
  ДокументыПлатежные документы;
  
• 
  В дереве каталогов выбрать Банк;
  
• 
  «Щелчок левой» в родительском окне;
  
• 
  Insert;
  
• 
  Документ: Платіжне доручення;
  
• 
  Плательщик: Таврика;
  
• 
  Получатель: Химимпекс;
  
• 
  Основание: Договор;
  
• 
  Номер: 102;
  
• 
  От: 15.02.2006;
  
• 
  Наименование товара, работ, выполненных услуг: За селитру, по договору № 102 от 15.02.2006;
  
• 
  Вкладка Спецификация;
  
• 
  Insert;
  
• 
  Счет: 208;
  
• 
  Сумма: 3500;
  
• 
  Записать.
  

19. 
    Распечатать платежное поручение:
    

• 
  «Щелчок правой» по документу  Печать документа;
  
• 
  Шаблон отчета: Платежное поручение;
  
• 
  Выбрать;
  
• 
  Начать.
  

20. 
    Обработать банковский документ в учете (см пункт 4, где в качестве основания выбрать: Оплата товарів (робіт, послуг) по платіжним документам (ПДВ 20%, ВВ));
    

1. 
   В модуле бухгалтерия выбрать ГруппаNN Агро Свит, где NN – номер ВАШЕЙ группы;
   
2. 
   Ввести имя пользователя и пароль, запустить БД;
   
3. 
   Создать в Платежных документах две папки Банк и Касса;
   
4. 
   Получить из банка в кассу 5000 грн (все операции обрабатыватьв учете и распечатывать);
   
5. 
   Выдать под отчет Строчевой 300 грн на приобретение ветпрепаратов и оборудования;
   
6. 
   Строчева отчиталась авансовым отчетом о покупке 10 пачек тубиркулина и 5 ветеринарных шприцев;
   
7. 
   Остаток денежных средств сдан в кассу;
   
8. 
   Все деньги из кассы сданы в банк;
   
9. 
   Сформировать кассовую книгу и вкладной листок кассовой книги, сохранить в папке своей группы;
   
10. 
    С помощью платежного поручения погасить кредиторскую задолженность перед Ветко;
    
11. 
    С помощью платежного поручения рассчитаться за приобретенные ранее у МОТОР-АГРО 2 ремкомплекта и у Зернопродукта 7 тонн посевного материала.
    

5. ^

   Требования к оформлению отчета

• 
  Краткий конспект теоретических сведений;
  
• 
  Результаты выполненных действий.
  

1. Контрольные вопросы

1. 
   Какие кассовые документы бывают?
   
2. 
   Как создать кассовый ордер?
   
3. 
   Какие документы используются для отчетов по кассе, как их создать?
   
4. 
   Как создать авансовый отчет?
   
5. 
   Что такое обработка документа в учете?
   
6. 
   Как с помощью платежного поручения оплатить кредиторскую задолженность?
   
7. 
   Как с помощью платежного поручения перечислить деньги контрагенту?